Cash pooling jest metodą zarządzania finansami, która została stworzona z myślą o przedsiębiorstwach działających w ramach grup kapitałowych oraz mających rozbudowaną strukturę organizacyjną.
Zgodnie z komunikatem lokalnych Państwowej Administracji Wymiany Zagranicznej (SAFE) i Ludowego Banku Chin (PBOC), Chiny rozszerzą zakres programu pilotażowego transgranicznego wielowalutowego łączenia środków pieniężnych (w tym RMB) w Shenzhen w prowincji Guangdong w południowych Chinach, aby więcej firm międzynarodowych mogło efektywniej zarządzać swoimi transgranicznymi przepływami pieniężnymi.
Shenzhen jest gotowe rozszerzyć zakres programu pilotażowego, ponieważ w mieście znajduje się wiele siedzib międzynarodowych korporacji i ustanowiono ponad 200 transgranicznych umów dotyczących cash poolingu, obejmujących różne branże, w tym zaawansowaną produkcję, oprogramowanie, telekomunikację, logistykę i medycynę.
Pierwsza tura programu pilotażowego została uruchomiona w Pekinie i Shenzhen w marcu 2021 r., a do programu przystąpiło pięć przedsiębiorstw z Shenzhen. Na dzień 30 kwietnia 2022 r. wolumen transakcji pięciu uczestników przekroczył 28 miliardów dolarów.
Jak działa cash pooling?
W dużym skrócie polega on na pokrywaniu niedoborów pieniężnych jednej spółki z nadwyżek wypracowanych przez inną spółkę z grupy. Mechanizm ten opiera się na przesyłaniu zasobów pieniężnych spółek na jedno wspólne konto, którym zarządza pool leader (np. bank lub podmiot wchodzący w skład grupy kapitałowej). Jego zadaniem jest takie rozplanowanie posiadanych środków, by pokryte zostały ewentualne braki na kontach. Jest to elastyczne rozwiązanie w zakresie zarządzania płynnością dla podmiotów powiązanych, które umożliwia fizyczną konsolidację sald rachunków tworzących grupę.
